公告日期：2024-05-18

股票简称：大业股份 股票代码：603278
关于山东大业股份有限公司

向特定对象发行股票申请文件的

审核问询函的回复

保荐机构（主承销商）

（成都市青羊区东城根上街 95 号）

上海证券交易所：

根据贵所于 2023 年 6 月 24 日下发的《关于山东大业股份有限公司向特定对象发行
股票申请文件的审核问询函》（上证上审（再融资）〔2023〕422 号）（以下简称“问询函”）的要求，山东大业股份有限公司（以下简称“发行人”“公司”或“大业股份”）会同保荐机构国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）、发行人律师北京德和衡律师事务所（以下简称“德和衡”“发行人律师”或“律师”）、申报会计师中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华”“申报会计师”或“会计师”），本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就问询函所提问题逐条进行了认真核查和讨论，并完成了《关于山东大业股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复》（以下简称“问询函回复”），同时按照问询函的要求对《山东大业股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票并在主板上市募集说明书（申报稿）》（以下简称“募集说明书”）进行了修订和补充。

如无特殊说明，本问询函回复中简称与募集说明书中简称具有相同含义，涉及对申请文件修改的内容已用楷体加粗标明。

黑体 问询函所列问题

宋体 对问询函所列问题的回复

楷体加粗 对募集说明书、问询函回复及其他申报文件的修改、补充

在本问询函回复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。


目录


问题 1.关于本次募投项目 ......3
问题 2.关于前次募投项目 ...... 17
问题 3.关于融资规模和效益测算 ...... 22
问题 4.关于业务及经营情况 ...... 45
问题 5.关于会计差错更正 ......116
问题 6.关于股权质押 ...... 126
问题 7.关于财务性投资 ...... 136
问题 8.关于关联交易 ...... 146

问题 1.关于本次募投项目

根据申报材料，1）年产 20 万吨子午线轮胎用高性能胎圈钢丝项目（第一期）建成
并达产后，将形成年产 10 万吨子午线轮胎用高性能胎圈钢丝的生产能力。2）本次募投项目沿用前次申报募投项目的建设项目备案、环评批复及能评批复，系作为前次申报募投项目的第一期进行实施。3）2022 年度公司胎圈钢丝的设计产能为 35 万吨，报告期内产能利用率为 98.23%、105.27%、100.60%、105.15%。

请发行人说明：（1）本次募投项目与公司现有业务、前次募投的关系，公司是否已具备和掌握本次募投项目实施所需的核心技术和工艺，公司主营业务及本次募投项目是否符合国家产业政策；（2）本次募投项目的土地情况，相关备案、环评、能评的有效期是否能够覆盖本次项目建设及运营期间；（3）公司胎圈钢丝的产能规划情况，结合现有产能利用率、市场空间及市占率、竞争格局、意向客户或订单情况等，进一步说明本次募投项目新增产能的合理性及产能消化措施。

请保荐机构对上述事项进行核查并发表明确意见，请发行人律师对（2）进行核查并发表明确意见。

回复：

一、发行人说明

（一）本次募投项目与公司现有业务、前次募投的关系，公司是否已具备和掌握本次募投项目实施所需的核心技术和工艺，公司主营业务及本次募投项目是否符合国家产业政策

1、本次募投项目与公司现有业务的关系

本次募投项目年产 20 万吨子午线轮胎用高性能胎圈钢丝项目（第一期）与公司现
有业务具有协同效应，主要体现在以下方面：

（1）市场与客户协同

公司经过多年业务积累，客户已覆盖国内外主要轮胎制造企业，包括中策橡胶、玲珑轮胎、赛轮轮胎、风神股份、森麒麟、恒丰橡塑、华盛橡胶、昊华轮胎、佳通轮胎等规模较大、行业内知名度较高的轮胎制造商；主要国际客户有米其林、普利司通、固特异、德国大陆、住友橡胶、韩泰轮胎、倍耐力等国际知名轮胎生产商，建立了良好的客
户基础和市场口碑。本项目生产的高性能胎圈钢丝产品为公司目前主要产品……
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